Номер Податкового розрахунку пишіть у хронологічному порядку незалежно від типу розрахунку, що подаєте за звітний (податковий) період. Тобто сформували Податковий розрахунок із типом «Звітний» за І квартал 2021 року — поставили номер Податкового розрахунку «1». Далі виявили помилку, сформували Розрахунок із типом «Звітний новий» — поставили номер «2».
У рядку 02 додатків зазначайте той самий номер Податкового розрахунку, який записали у його заголовній частині. Наприклад, у всіх додатках до Податкового розрахунку із номером «1» у полі «номер додатка в Розрахунку» поставте «1».
Нумеруємо додатки в Податковому розрахунку
Головне підприємство зареєстроване за основним місцем обліку в Києві. Воно має відокремлений неуповноважений підрозділ у м. Бровари.
Підприємство відзвітувало за І квартал 2021 року. Сформувало два Податкових розрахунки з типом «Звітний» — за себе і за неуповноважений підрозділ.
«Звітний» за себе, у рядку 02:
• заголовної частини: квартал — 1, номер Податкового розрахунку — 1;
• 4ДФ за січень: квартал — 1, місяць — 1, номер Податкового розрахунку — 01, номер додатка — 1;
• 4ДФ за лютий: квартал — 1, місяць — 2, номер Податкового розрахунку — 1, номер додатка — 2;
• 4ДФ за березень: квартал — 1, місяць — 3, номер Податкового розрахунку — 1, номер додатка — 3.
«Звітний» за неуповноважений відокремлений підрозділ, у рядку 02:
• заголовної частини: квартал — 1, номер Податкового розрахунку — 2;
• 4ДФ за січень: квартал — 1, місяць — 1, номер Податкового розрахунку — 2, номер додатка — 1;
• 4ДФ за лютий: квартал — 1, місяць — 2, номер Податкового розрахунку — 2, номер додатка — 2;
• 4ДФ за березень: квартал — 1, місяць — 3, номер Податкового розрахунку — 2, номер додатка — 3.
До закінчення звітного періоду підприємство виявило помилку в Податковому розрахунку з типом «Звітний» за головне підприємство і подає «Звітний новий». Помилок припустилося в
Додатку 4ДФ за січень та березень.
У Податковому розрахунку з типом «Звітний новий» головного підприємства у рядку 02:
• заголовної частини: квартал — 1, номер Розрахунку — 3;
• 4ДФ за січень: квартал — 1, місяць — 1, номер Розрахунку — 3, номер додатка — 1;
• 4ДФ за березень: квартал — 1, місяць — 3, номер Розрахунку — 3, номер додатка — 2.
Підприємство виявило помилку у Податковому розрахунку з типом «Звітний» за неуповноважений підрозділ і подає «Уточнюючий».
Помилки через «Уточнюючий» виправляємо після закінчення звітного періоду. Припустимо, помилка сталася в Додатку 4ДФ за лютий.
У Розрахунку з типом «Уточнюючий» за неуповноважений підрозділ у рядку 02:
• заголовної частини: квартал — І, номер Розрахунку — 4;
• 4ДФ за лютий: квартал — І, місяць — 2, номер Податкового розрахунку — 4, номер додатка — 1.
