Всеукраїнська професійна сертифікація бухгалтерів — 2020
Так, у числі ознак підозрілості - навіть наявність кількох карток у клієнта, його надмірне нервування чи бажання обслуговуватися лише у конкретного співробітника банка.
Крім того, за нормами НБУ підозрілими слід вважати операції, якщо клієнт:
- не може зрозуміло пояснити, у чому полягає його ділова діяльність (характер діяльності);
- не бажає або відмовляється надавати інформацію або надає сумнівну інформацію, яку важко перевірити;
- має велику кількість рахунків або платіжних карток, потреба у яких не є зрозумілою або не відповідає його бізнес-потребам;
- нервує без видимих причин або проявляє нетипову поведінку;
- демонструє незвичну зацікавленість вимогами законодавства у сфері фінмоніторингу чи внутрішніх документів банку з цих питань;
- демонструє незнання інформації, що стосується фінансових операцій за його власним рахунком, та/або не може пояснити їх зміст;
- незвично та надмірно виправдовує або пояснює фінансову операцію, підкреслюючи відсутність будь-яких зв'язків із незаконною діяльністю тощо.
НЕ ПРОПУСТІТЬ Звіт про виконання державного замовлення: особливості
Також НБУ радить банкам вважати підозрілим операції, якщо:
- фінансові операції за рахунком фізичної особи не відповідають ризик-профілю клієнта (зокрема віку, професії, доходам);
- за рахунком клієнта - суб'єкта господарювання не сплачено жодних або сплачено в незначному розмірі обов'язкових платежів, які притаманні звичайній господарській діяльності (наприклад, платежі за оренду приміщень, сплата комунальних послуг, податків до бюджету);
- є очевидні ознаки того, що інші особи контролюють проведення фінансової операції (клієнт читає все з нотаток або телефону чи інші особи стежать за клієнтом у приміщенні відділення або залишаючись ззовні) тощо.
За матеріалами з сайту НБУ
►Унікальний Експрес-курс для керівника та фахівців бухгалтерської служби ►У програмі: найактуальніші поради для роботи в умовах карантину , зразки та настанови експертів ► !!! УВАГА!!! Зараз у Вас є можливість отримати доступ до всіх матеріалів Експрес-курсу зі знижкою 40% !!!! Крім того, отримайте безплатний доступ до вебінарів.
